Kalkulator PIT - oblicz podatek dochodowy 2024/2025
Wpisz roczny przychód brutto i koszty uzyskania - kalkulator obliczy podatek wg skali podatkowej z uwzględnieniem kwoty wolnej 30 000 zł.
Kalkulator podaje orientacyjny podatek wg skali PIT na 2024/2025. Nie uwzglednia ulg podatkowych (poza kwota wolna) ani skladek ZUS. Do pelnego rozliczenia uzyj oficjalnego e-PIT.
Kalkulator PIT - oblicz podatek dochodowy
Jak dziala podatek dochodowy PIT?
Podatek dochodowy od osob fizycznych (PIT) to najwazniejszy podatek, ktory placi wiekszosc Polakow. Oblicza sie go od dochodu, czyli przychodu pomniejszonego o koszty uzyskania.
Skala podatkowa 2024/2025
| Dochod roczny | Stawka | Podatek |
|---|---|---|
| Do 30 000 zl | 0% | Kwota wolna |
| 30 001 - 120 000 zl | 12% | (dochod - 30 000) x 12% |
| Powyzej 120 000 zl | 32% | 10 800 + (nadwyzka ponad 120 000) x 32% |
Kwota wolna od podatku
Od 2022 roku kwota wolna wynosi 30 000 zl rocznie (2 500 zl miesiecznie). Oznacza to, ze jesli zarabiasz do 30 000 zl rocznie, nie placisz podatku dochodowego.
Koszty uzyskania przychodu
- Podstawowe: 250 zl miesiecznie (3 000 zl rocznie)
- Podwyzszone (dojazd z innej miejscowosci): 300 zl miesiecznie (3 600 zl rocznie)
- Autorskie (50%): dla tworczych prac - do 120 000 zl podstawy
Rozliczenie wspolne z malzonkiem
Malzonkowie moga rozliczac sie wspolnie - podatek liczy sie od polowy lacznego dochodu i mnozy razy dwa. To korzystne gdy jeden malzonek zarabia duzo wiecej od drugiego.
Ulgi podatkowe
- Ulga na dzieci (1 112,04 zl na pierwsze i drugie dziecko)
- Ulga rehabilitacyjna
- Ulga termomodernizacyjna (do 53 000 zl)
- Ulga na internet (do 760 zl)
- Ulga na IKZE
Terminy
- PIT-37/36: do 30 kwietnia za rok poprzedni
- Zaliczki: pracodawca odprowadza co miesiac
- e-PIT: automatyczne rozliczenie na stronie podatki.gov.pl
Jeśli ten kalkulator był przydatny, sprawdź również: Budżet domowy, Kalkulator emerytalny, Inflacja i więcej kalkulatorów.
Kalkulator zawiera walidację danych wejściowych i działa lokalnie w przeglądarce. Dzięki temu możesz szybko porównać różne scenariusze bez przesyłania danych na serwer.
Najczęstsze pytania (FAQ)
Jaka jest skala podatkowa w 2024/2025?
Do 120 000 zł dochodu stawka wynosi 12%. Nadwyżka ponad 120 000 zł jest opodatkowana stawką 32%. Kwota wolna od podatku wynosi 30 000 zł rocznie.
Ile wynosi kwota wolna od podatku?
Kwota wolna od podatku to 30 000 zł rocznie. Oznacza to, że jeśli Twój dochód roczny nie przekracza tej kwoty, nie zapłacisz podatku dochodowego.
Kiedy zapłacę 32% podatku?
Stawka 32% obowiązuje od nadwyżki ponad 120 000 zł dochodu rocznego. Pierwsze 120 000 zł (minus kwota wolna) jest opodatkowane stawką 12%.
Czy kalkulator uwzględnia składki ZUS?
Kalkulator oblicza sam podatek dochodowy. Składki ZUS (emerytalna, rentowa, chorobowa, zdrowotna) są odliczane osobno - użyj kalkulatora wynagrodzeń dla pełnych obliczeń netto.